شركة GREEN POLE LTD المحدودة – سياسة مكافحة غسيل الأموال (AML)
الهدف من الإرشادات التوجيهية لمبدأ تعرف على عميلك (KYC) هو منع استخدام المصارف، عن عمد أو من غير قصد، من خلال العناصر الإجرامية لأنشطة غسيل الأموال. كما تُمكّن إجراءات تعرف على عميلك المصارف من معرفة /فهم عملائها وتعاملاتهم المالية بشكل أفضل، مما يُساعدها على، إدارة مخاطرهم بحكمة.
لقد أكدت لجنة بازل على ضرورة تطبيق المؤسسات المالية لمعايير “تعرف على عميلك” (KYC) السارية باعتبارها جزءً أساسيًا من ممارسات إدارة المخاطر.
كما أعلنت لجنة بازل أن التحدي الأساسي في تطبيق سياسات وإجراءات تعرف على عميلك الدقيقة يكمن في كيفية وضع منهج فعال. تتميز المخاطر القانونية ومخاطر السمعة بطبيعة عالمية، ولذلك، فمن الضروري أن تقوم كل مؤسسة مالية بوضع برنامج لإدارة المخاطر العالمية مُدعم بسياسات تتضمن معايير تعرف على عميلك.
من المهم ألا يُصبح تبني سياسة قبول العميل وتطبيقها مُقيدًا للغاية ويجب ألا يترتب على ذلك حرمان عامة الجمهور من الخدمات، لا سيما أولئك، المحرومين ماليًا أو اجتماعيًا.
لا يقتصر مصطلح “أنشطة غسيل الأموال” على المجرمين الذين يحاولون إخفاء مكاسبهم غير المشروعة، لكنه يشمل أيضًا المؤسسات المصرفية/المالية وموظفيها المتورطين في معاملاتهم ويعرفون أن مصدر هذه الأموال من الأعمال الإجرامية. تتضمن “المعرفة” مفهوم تجنب المعرفة المتعمد. وبالتالي، فإن موظفي الفروع ممن ثارت شكوكهم، لكنهم بعد ذلك قصروا عمدًا في إجراء المزيد من الاستعلامات/إبلاغ السلطات العليا، مفضلين الإبقاء على جهلهم، ينبغي اعتبارهم بأنهم على “معرفة” أساسية بالأنشطة/المعاملات الإجرامية.
تعريف العميل
لأغراض سياسة تعرف على عميلك، يُمكن تعريف العميل باعتباره:
* * شخص أو كيان يحتفظ بحساب/أو لديه علاقة عمل مع شركة Green Pole Ltd المتحدة.
* من يحفظ الحساب لصالحه (أي المالك المستفيد)
* المستفيدون من الصفقات التي يُنفذها الوسطاء المحترفون، مثل وسطاء الأوراق المالية والمحاسبين القانونيين والمحامين إلى نحو ذلك، وفق المسوح به بموجب القانون.
* أي شخص أو كيان مشترك في معاملة مالية، مما قد يُشكل سمعة خطيرة أو أي مخاطر أخرى على شركة Green Pole Ltd المتحدة، على سبيل المثال، تحويل مصرفي أو إصدار أمر سحب عال القيمة في معاملة واحدة.
تتضمن سياسة تعرف على عميلك العناصر الأساسية الثمانية التالية
1. إجراءات تعريف العميل
2. مراقبة المعاملات
3. إدارة المخاطر
4. برنامج التدريب
5. نظام الرقابة الداخلية
6. حفظ السجلات
7. تقييمات الإرشادات التوجيهية لمبدأ تعرف على عميلك التي يُطبقها نظام التدقيق والتفتيش الداخلي
8. المهام / المسؤوليات والمحاسبة
القواعد الإرشادية
حسابات الشركات والمؤسسات
على إدارة الالتزام في شركة Green Pole Ltd المتحدة الحذر من الكيانات التجارية التي يستخدمها أفراد كواجهة للاحتفاظ بحسابات لدى المصارف.
يحق للفرع/المكتب فحص هيكل رقابة الكيان وتحديد مصدر الأموال وتحديد الشخصيات العادية التي تملك الحصة الغالبة ويشكلون الإدارة. يُمكن تخفيف هذه المتطلبات وفق مفهوم المخاطر على سبيل المثال لن يلزم في حالة شركة مساهمة تحديد جميع المساهمين.
إجراءات تعريف العملاء (CIP)
لا يُمكن تطبيق إجراءات تعريف العملاء إلا في المراحل التالية:
1 .أثناء إنشاء العلاقة
2. أثناء تنفيذ معاملة مالية
3. عندما يكون لدى الفرع/المكتب شك حول صحة/دقة أو كفاية بيانات تعريف العميل المقدمة سابقًا.
تعريف العميل يعني تحديد العميل والتحقق من هويته/هويتها عن طريق الاستعانة بمستندات أو بيانات أو معلومات مستقلة ومن مصدر موثوق.
تحتاج شركة Green Pole Ltd المحدودة الحصول على المعلومات الكافية اللازمة لإثبات هوية كل عميل جديد وفق رضاها، سواءً كانت منتظمة أو عابرة والغرض المراد من العلاقة المصرفية.
الشعور بالرضا يعني أنه يجب أن تكون شركة Green Pole Ltd المتحدة قادرة على إرضاء السلطات المختصة بمراعاة الاطلاع النافي للجهالة بناءً على ملف مخاطر العميل بما يتوافق مع الإرشادات القائمة المعمول بها حاليًا.
تقييم المخاطر
ينبغي تطبيق برنامج تعرف على عميلك الفعال عن طريق وضع الإجراءات المناسبة وضمان تطبيقها الناجح. ويشمل ذك الإشراف الإداري المناسب والأنظمة والضوابط وفصل المهام والتدريب وغيرها من الأمور ذات الصلة. تُحدد المسؤولية صراحة داخل الشركة لضمان تطبيق سياسات وإجراءات الشركة بفاعلية.
تعتمد طبيعة وحدود الاطلاع النافي للجهالة على المخاطر من وجهة نظر شركة Green Pole Ltd دورًا هامًا في تقييم سياسات وإجراءات تعرف على عميلك وضمان الالتزام بها. ينبغي أن توفر وظيفة الالتزام تقييمًا مستقلاً لسياسات وإجراءات شركة Green Pole Ltd المحدودة، بما في ذلك المتطلبات القانونية والتنظيمية. كما ينبغي التأكد من تزويد آلية التدقيق على نحو كاف بالأفراد ممن هم على دراية جيدة بهذه السياسات والإجراءات.
ينبغي على المفتشين الداخليين التأكد والتحقق من تطبيق إجراءات تعرف على عميلك في الفروع/المكاتب والتنويه بالثغرات المكتشفة في هذا الصدد.
فحص المواطنين المحددين بشكل خاص والأطراف المقبولة
يتعين فحص جميع العملاء من خلال قواعد البيانات المختلفة لتحليل المخاطر مثل “الالتزام العالمي” و “التحقق العالمي” (قواعد بيانات الالتزام المهني)
تعريف العميل
الشخصيات العادية
بالنسبة للعملاء من الشخصيات العادية يتعين على شركة Green Pole Ltd المحدودة الحصول على بيانات وافية لكشف الهوية (جواز السفر، بطاقة الهوية، رقم التعريف الحكومي، إلخ) للتحقق من هوية العميل وعنوانه/موقعه (فاتورة مرافق، كشف حساب مصرفي، إلخ) وأيضا صورة حديثة للعميل (إن أمكن).
الشخصيات الاعتبارية
بالنسبة للعملاء من الشخصيات أو الكيانات الاعتبارية، يتعين على شركة Green Pole Ltd المحدودة التحقق من الوضع القانوني للشخص/الكيان الاعتباري من خلال المستندات الصحيحة والمناسبة التي تُثبت اعتماد أي شخص يدعم التصرف نيابة عن الشخص/الكيان الاعتباري وتحديد هوية ذلك الشخص. فهم واستيعاب هيكل ملكية ورقابة العميل وتحديد الشخصيات العادية الذين يديرون في النهاية الشخصيات الاعتبارية.
إذا قررت شركة Green Pole Ltd المحدودة قبول هذه الحسابات فإنها ترجع إلى سياسة قبول العميل (CAP) ويتعين على شركة Green Pole Ltd المحدودة اتخاذ التدابير المناسبة لتحديد هوية المالك (الملاك) المستفيدين.
فيما يتعلق بالحسابات الجديدة:
“يجب أن يكون إجراء تعرف على عميلك (KYC) هو المبدأ الأساسي للتعرف على حسابات الأفراد/الشركات. يستلزم التعرف على العميل إجراء عملية تحقق عبر إحالة تقديمية من صاحب حساب قائم/شخص معروف لدى البنك أو على أساس المستندات التي يُقدمها العميل.
حفظ السجلات
تُحفظ جميع السجلات الخاصة بتوثيق الهوية والخدمات لمدة لا تقل عن 7 سنوات.
التدريب
يتلقى جميع الموظفين الجدد تدريبات على مكافحة غسيل الأموال ضمن برنامج إلزامي لتدريب الموظفين الجدد. كما يلزم على جميع الموظفين العاملين استكمال تدريب على مكافحة غسيل الأموال بصفة سنوية. كما يلزم على جميع الموظفين المكلفين بمسؤوليات يومية لمكافحة غسيل الأموال المشاركة في برامج التدريب الموجه الإضافية.
الإدارة
تُعين شركة Green Pole Ltd Ltd المحدودة موظفًا لإدارة الالتزام بمكافحة غسيل الأموال،من أجل لتلبية أهداف سياسة مكافحة غسيل الأموال. ويكون موظف إدارة الالتزام بمكافحة غسيل الأموال في شركة Green Pole Ltd المحدودة مسؤولاً عن إدارة هذه السياسة ومراجعتها وشرحها وتطبيقها. وتتم مراجعة هذه السياسة سنويًا وتنقيحها متى اقتضت الحاجة.
وتتضمن مهام موظف إدارة الالتزام بمكافحة غسيل الأموال وفق هذه السياسة، على سبيل المثال لا الحصر، صياغة السياسة وتطبيقها فضلاً عن تحديثها عند الاقتضاء؛ تدريب القادة والموظفين؛ مراقبة التزام الشركات التابعة لشركة Green Pole Ltd المحدودة، وحفظ السجلات الضرورية والمناسبة؛ وإجراء اختبارات مستقلة لتنفيذ السياسة.